Bilans, factures… on vous aide à clôturer l’année ! La charge mentale, un fléau que connaissent bien les IDEL… Et particulièrement à certaines périodes de l’année, où s’accumulent les taches administratives ch***** barbantes. La période de fin d’année est particulièrement propice au surmenage du 🧠. Il faut être à jour a minima sur sa compta. Et si on aime partir l’esprit tranquille pour les fêtes de fin d’année, vérifier qu’on est aussi à jour sur tous les dossiers patients et bilans… Alors on vous a conçu cet article check-list pour vous éviter d’avoir à cogiter trop longtemps sur tout ce que vous devez faire administrativement parlant en fin d’année !
Quelques dates à respecter
En fin d’année, on fait le point sur sa compta en vue de ses futures déclarations fiscales… Mais les échéances n’arrivent pas forcément en fin d’année ! Voici quelques dates à avoir en tête et qui rythment l’année fiscale :
- fin avril : envoi de la DAS 2 si vous avez des collaborateurs auxquels vous reversez au moins 1200 euros de rétrocession ;
- début mai : envoi de la déclaration 2035 et ses annexes (sauf si vous êtes au régime micro). Les annexes : déclaration annuelle de loyer, déclaration 2036 pour les SCM, déclaration sociale DS PAMC ;
- fin mai : envoi de la déclaration 2042-C-PRO.
Comme vous le voyez, pas d’échéance en fin d’année pour tout ce qui est de l’ordre de la fiscalité. Mais la petite nuance à avoir en tête, c’est que toutes ces déclarations printanières s’appuient en fait sur l’exercice de l’année n-1… qui lui, se termine bien au 31 décembre ! D’où l’intérêt d’être à jour au 31 décembre… Pour ne pas avoir à se prendre la tête avec 4 mois de retard une fois le printemps arrivé 💐☀️!
Vérifier sa comptabilité
En fin d’année, on vous conseille de :
- checker votre compta mois par mois pour voir s’il n’y a pas de bizarrerie, sur votre logiciel de compta ;
- vérifier la correspondance entre les lignes de facturation sur votre logiciel de compta VS celles sur votre compte bancaire (sauf si votre solution logicielle gère ça de manière automatique et très fiable) ;
- régulariser toutes les incohérences ;
- (prendre un bon café ☕🍪 pour vous accompagner positivement dans ces taches… relou).
Autre point important : vérifier que vous avez bien tracé au cours de l’année tout ce que vous pourrez déduire fiscalement ! Ainsi que les justificatifs qui vont avec. Rappel des principales choses déductibles pour les infirmiers libéraux (et auxquelles on ne pense pas toujours !), si vous n’êtes pas au régime micro :
- charges sociales ;
- factures d’eau, de gaz et d’électricité, frais de téléphonie, abonnements internet, blanchisserie, chauffage, certaines fournitures de bureau, logiciel de télétransmission, matériel médical ;
- frais de location du local professionnel, achat ou location de mobiliers ;
- frais kilométriques, assurance auto, entretien et réparation, frais liés aux titres de transport ;
- honoraires aux experts-comptables, avocats, ou tout autre professionnel qui vous a délivré des services pour votre activité pro ;
- journées de formation, repas d’affaires, cadeaux aux patients ou prescripteurs (selon le cadre légal ; voir loi anti-cadeaux🎁).
Je veux me former à la nomenclature des actes !
Mettre à jour ses dossiers patients
Entre les dossiers patients au format papier déposés chez les patients, et les dossiers au format numérique, sans compte les dossiers partagés du DMP… Il y a de quoi être un peu perdu ! Alors, mieux vaut faire le point au moins une fois par an pour remettre un peu d’ordre dans tout ça.
La période de fin d’année peut être une année propice pour :
- vérifier qu’il ne manque rien dans les dossiers, au format numérique comme papier ;
- compléter les dossiers manquants (👋 coucou le bilan pour pansement complexe qu’on a effectué et facturé mais pas tracé #Tetedelinote) ;
- archiver les dossiers dont on n’a plus besoin ;
- envoyer aux prescripteurs et aux familles les bilans, quand c’est pertinent.
Faire le point sur ses contrats annexes
Au fur et à mesure des années, on peut accumuler les souscriptions à des contrats… qu’on laisse courir alors qu’ils ne nous sont plus forcément utiles. Nos besoins variant avec les années et les événements de la vie.
Faire le point une fois par an peut permettre d’éviter de continuer à cotiser pour des choses inutiles… Ou identifier peut-être des tarifs moins onéreux chez des concurrents :
- assurance santé complémentaire ;
- complémentaire retraite ;
- assurance automobile professionnelle ;
- RCP et protection juridique ;
- etc.
Et si j’arrête mon activité en fin d’année ?
Peu importe que vous arrêtiez votre activité en fin d’année ou au cours de l’année. Les démarches à réaliser seront strictement les mêmes, que ce soit sur les plans comptables, fiscaux, etc. Vous trouverez plein d’infos à ce sujet avec les mots clés « cessation d’activité IDEL », « cessation d’activité libérale », etc.
👉 Vous avez encore des questions sur la clôture des comptes et de l’activité en fin d’année ? On vous propose de venir les poser à notre IDEL experte sur le sujet, Sabine Moine. Elle vous propose une formation sur l’installation et la gestion du cabinet libéral. Et devinez quoi ? C’est 100 % pris en charge par le FIF-PL !
